美国对两艘油轮及其所有者实施了制裁，并称其运载的俄罗斯石油超过了每桶60美元价格上限。这是拜登(Biden)政府首次制裁违反俄罗斯油价上限的油轮。
七国集团（G7）、欧盟和澳大利亚在内的国际联盟(价格上限联盟)联合发起的限制俄罗斯石油价格政策于2022年12月生效，适用于经营俄罗斯石油的保险公司、贸易商和银行，包括对俄罗斯柴油等成品油销售的限制。
自2023年7月下旬以来，俄罗斯石油的交易价格已远高于每桶60美元的上限，这对西方既要保持全球石油供应稳定，又要抑制俄罗斯石油收入的制裁计划构成挑战。
国际能源署(International Energy Agency)称，9月份，俄罗斯的石油出口收入跃升至188亿美元，这是自去年7月以来的最高水平。一些交易员和分析师此前认为，为了避免扰乱石油市场，美国不会严格实施这些制裁。
对美国来说，推进制裁执法的风险在于，参与俄罗斯石油贸易的西方公司可能会进一步缩减此类业务，从而可能导致俄罗斯石油无法进入全球市场。而这可能会挤压全球石油供应，抬高油价，加剧通货膨胀。
但是，美国财政部长珍妮特·耶伦(Janet Yellen)近日表示，美国正准备采取行动打击逃避制裁的行为。
美国财政部表示，被制裁的两艘油轮在使用美国海运服务时，运载了价格每桶60美元以上的俄罗斯石油。制裁措施禁止所有美国人与这两艘油轮及其船东进行交易。
其中一艘被制裁的油轮SCF Primorye (IMO：9421960)属于俄罗斯国有航运公司位于迪拜的子公司运营的油轮船队。美国没有制裁这家子公司，而是针对了一家旗下除上述船舶外没有其他资产的空壳公司。（注：在航运业，船舶由空壳公司拥有、其主营公司为管理方的情况很常见。）
另一艘被制裁的油轮Yasa Golden Bosphorus (IMO：9334038)隶属于土耳其公司Yasa Holding旗下一个子公司管理的船队。美国制裁了这艘油轮，称这艘油轮运输了价格逾80美元/桶的俄罗斯石油，还制裁了旗下资产只有这艘油轮的单船公司。
这些被制裁对象在美国，或由美国人拥有或控制的所有财产和权益都将被冻结。任何由一个或多个被制裁对象直接或间接拥有50%及以上股份的实体也将被封锁（OFAC 50%原则）。
OFAC还禁止美国人或在美国境内(或过境)，涉及被制裁对象的任何财产或权益的所有交易；禁止向任何被制裁对象、或为其利益提供、或接受其任何捐款或资金、货物或服务。除非得到OFAC颁发的一般或特定许可证的授权，或豁免。
在俄罗斯石油突破价格上限后，包括希腊船东在内的一些西方公司开始减少对这类贸易的参与。参与的西方公司如果能证明石油是在不高于价格上限的情况下出售的（至少据他们所知），就可以免受制裁。海运保险公司也表示，价格上涨增加了为运输俄罗斯石油承保的风险。
为了不受西方制裁影响，俄罗斯也已建立了自己的航运基础设施，即“影子船队”。
美国财政部为了打击涉俄罗斯石油贸易的制裁规避行为，联合其盟友在以往对伊朗、委内瑞拉等石油制裁措施基础上，比如：2020年5月的英国航运业制裁咨询意见、2020年12月英国金融制裁执行办公室(OFSI) 的海事指导、2023年2月美国外国资产控制办公室(OFAC) 的价格上限政策实施指南、2023年4月OFAC 对可能逃避俄罗斯石油价格上限的警告、2023年6月英国OFSI对海事服务禁令和石油价格上限行业指导，以及2023年8月欧盟委员会的石油价格上限指南等，提出了海上石油贸易风险防范的最新指引。（本文简述如下，详情可以点击阅读原文获取。）
一、海上石油贸易风险：
海上安全和海洋环境：从事影子贸易的船舶，通常是较旧的、甚至超过了使用寿命的船舶。它们通常在船旗国注册，而这些船旗国未能履行其国际义务，伪造注册的风险也在增加，并且缺乏国际公约所要求的监管证书。
保险和经济：石油泄漏会造成巨大的环境破坏，给沿海国家造成巨大的经济损失。参与影子贸易的船舶可能依赖于未经证实的保赔(P&I)保险提供商，这些保险提供商在监管不透明或有限的司法管辖区运营，并且资本、再保险安排和/或技术专长不足，无法处理发生海上事故时的重大索赔。
声誉、物流和财务：参与影子贸易的行为者往往隐瞒其所有权结构和货物来源。影子船队油轮的所有权可能通过复杂的公司安排来隐藏，最近单船船队的数量有所增加。这些船只可能会禁用或操纵AIS系统，以隐瞒非法活动或有关其航行的其他信息。这可能导致行业利益相关者在不知情的情况下参与违法交易，影响其声誉，导致其失去与信誉良好的服务提供商、融资、客户和港口的合作。
法律和制裁：不良行为者可能使用欺骗手段获得、或维持价格上限联盟的服务，以运输俄罗斯石油或石油产品，以高于价格上限的价格出售，或从事可能违反联盟制裁、法律或法规的活动。
二、建议的合规行动
建议1：要求适当资本化的损益保险。影子贸易涉及可能依赖未知、未经检验、零星或欺诈性保险的船舶。如果没有合法的、持续的保险覆盖，这些船舶可能无法支付它们所涉及的事故的费用，包括石油泄漏，这将带来巨大的环境破坏和安全风险以及相关费用。该联盟鼓励行业利益相关方要求船舶在整个航行期间拥有持续的、适当的、合法的海上保险。行业参与者应进行充分的尽职调查（比如对保险公司的财务健全性、业绩记录、监管记录和/或所有权结构进行审查），以确保保险公司能够覆盖所有相关风险。
建议2：获得国际船级社协会成员协会的船级。船级社收集的信息有助于保险公司、港口国和其他行业利益相关者就船舶的适航性做出明智的决策。该联盟鼓励行业利益相关方确保交易对手获得IACS成员船级社资格，以确保船舶适合预期的服务。
建议3：使用自动化的船舶识别系统的最佳实践。根据《海上人命安全国际公约》(SOLAS公约)，利益相关者应促进AIS在整个航程期间的持续应用。如果船舶出于合理的安全考虑需要禁用其AIS，则船舶应记录需要禁用的情况。行业利益相关者还应警惕地监测不正常的AIS模式或与实际船舶位置不一致的数据，加强对犯罪行为者和相关风险暴露的预警。如有必要，运用远程识别和跟踪系统(LRIT)与AIS结合起来以降低风险。
建议4：监控高风险的船对船转运。虽然船对船(STS)转移(海上船舶之间的货物转移)通常是出于合法目的进行的，但这种转移也可用于隐瞒货物的原产地或目的地，以规避制裁或其他条例。行业利益相关者应该根据其角色，在STS转移的背景下进行加强尽职调查（EDD），包括根据《国际公约防止船舶造成污染》(MARPOL)附件一的要求通知STS油类货物转移，特别是在非法贸易活动或AIS操纵风险较高的地区。行业利益相关者还应核实油类记录日志，以掌握船上货物流动的问责记录。
建议5：审查航运和辅助成本(如运费、海关、保险)或此类成本的捆绑。因为这可能用于掩盖俄罗斯石油在价格上限之上购买的策略。商业上不合理或不透明的航运和辅助成本的计费应被视为潜在的逃避价格上限的迹象。运输、运费、海关和保险费用不包括在价格上限之内，必须单独开具发票，并按商业上合理的费率开具。参与俄罗斯石油贸易的行业利益相关者使用“成本、保险、运费”合同或其同行使用此类协议，应要求对所有成本进行逐项分类，以确定石油或石油产品的支付价格。这可能要求行业利益相关者更新与卖方或对应方的合同条款和条件，或调整发票模式，以分别显示直到装货港的石油价格以及运输和其他服务的价格。
建议6：行业利益相关者应进行适当的尽职调查。对于经历了多次变更(例如重新挂旗)的船舶，可能需要加强尽职调查。行业利益相关者在与不透明的中介公司(如管理公司、贸易商、经纪公司等)打交道时，也需要加强尽职调查。这类公司更有可能从事欺诈行为，并使交易对手面临更高的风险。尽职调查应根据其业务的特殊性，以及相关的风险敞口进行校准。
建议7：如果行业参与者意识到潜在的非法或不安全海上石油贸易，包括涉嫌违反石油价格上限，应该向有关当局报告。通过报告这些相关行为，行业利益相关者可以共同帮助保护贸易免受恶意活动的影响，同时促进整个市场的安全和诚信。
综上，美国首次制裁违反俄罗斯石油价格上限的行为，并更新发布海上石油贸易合规指引，这是在“向市场发出一个明确的信号”：美国正准备采取更广泛的行动，打击涉嫌逃避对俄罗斯石油制裁的行为。建议石油贸易参与者或利益相关者应及时做好风险应对策略。
